Налоговые вычеты

[Eugenia]

На ваши вопросы отвечают специалисты компании Налогия http://www.nalogia.ru
Можно ли получить вычет, если жилье оформлено на мужа (жену)?Что будет если не подать декларацию? Что делать, если нет документов, подтверждающих сумму покупки?

Задавайте свои вопросы!

[Eugenia]

Советы покупателям жилья

Сохраняйте документы - сохраняйте все документы, имеющие отношение к сделке. Даже если вам кажется, что после покупки они уже не нужны, лучше на всякий случай хранить их. Отсутствие необходимых документов -одна из самых частых причин отказов в получении налоговых вычетов. Документы могут понадобиться через несколько лет: например, если вы будете продавать квартиру и должны будете подтвердить сумму изначальной покупки.

Требуйте расписку - если платите деньги продавцу (физическому лицу) наличными, не забудьте взять у него расписку. Без этого нельзя будет получить вычет. Расписка не обязательно должна быть нотариально заверенной, но она должна отражать сам факт получения денег и содержать подпись продавца. В случае безналичных расчётов через банк расписка не нужна, её функцию будет выполнять копия платёжного поручения или выписки из банка.

Не соглашайтесь на занижение - ни в коем случае не соглашайтесь, если продавец просит занизить в документах сумму сделки, чтобы избежать налогообложения. Это не только незаконно, но и невыгодно для вас, так как может помешать получить полную сумму налога к возврату.

Добавьте собственников - если для вас это приемлемо, включите в договор купли-продажи недвижимости других собственников, кроме себя. Таким образом, у них также появится право на налоговый вычет в полном объёме, отдельное от вашего. По "новым правилам" (с 01.01.2014) вычет предоставляется не на объект, а на плательщика. К супругу или супруге это не относится -даже если вы не включаете его или её в договор, находясь с вами в браке, он или она автоматически становится совладельцем приобретаемого объекта и также может претендовать на вычет.

Покупайте в одном году с продажей - если вы не только покупаете новое жильё, но и сначала продаёте старое, возможно, выгоднее будет это сделать в том же календарном году. Это актуально, если по продаже старого жилья у вас ожидается налог к уплате. Если обе сделки пройдут в одном периоде, налоговый вычет по новой (покупаемой) квартире позволит уменьшить налог к уплате по старой квартире (продаваемой). Это не позволит вам фактически сэкономить на налогах, но позволит избежать "кассового разрыва" -когда в одном году вы заплатили бы большую сумму налога "живыми деньгами", а вычет получили бы только в следующем году.

Отложите вычет по ипотеке - с 2014 года имущественный вычет стал многоразовым –но это касается уплаты основной суммы за жильё, а не вычета по процентам по ипотеке. Вычет по процентам по ипотеке по-прежнему одноразовый. Поэтому, если ваша ипотека маленькая, а в будущем вы планируете взять гораздо большую (где сумма уплаченных процентов будет 3 млн рублей или больше –это лимит вычета), лучше поступить так: не пользоваться сейчас вычетом по процентам по ипотеке, а отдельно получить вычет по основной сумме жилья, тогда как вычет по ипотеке отложить и получить по другому объекту в будущем. Такое разделения двух компонентов вычета (по основной сумме и по ипотечным процентам) на разные объекты допускается правилами.

Распределите вычет на одного супруга - супругам, возможно, выгоднее распределить вычет по ипотеке на одного супруга. В такой ситуации только один из них использует своё право. В дальнейшем, если семья возьмёт ещё одну ипотеку, они распределят вычет другому супругу.

[Nalogia]

Уважаемые коллеги,

будем рады ответить на ваши вопросы, связанные с налогами при покупке и продаже жилья!

Постараемся отвечать оперативно.

[Alex]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, по следующему вопросу:

Человек купил квартиру в апреле 2016 года и продал её в конце декабря этого же года. Цена продажи меньше, чем цена покупки.
Может ли он претендовать на налоговый вычет при покупке квартиры? И за какой период? Только начиная с 2016 года? За последние три года нельзя? Человек официально работал последние три года.

[Nalogia]

Уважаемый Alex, добрый вечер!

Во-первых, необходимо отчитаться о продаже квартиры, подав декларацию 3-НДФЛ за 2016 год в начале 2017 года (до 1 мая 2017 года). Если налогоплательщик сможет документально подтвердить расходы на ее приобретение (тот факт, что расходы превысили доходы от продажи), то налога к уплате не будет. Во-вторых, в этой же декларации можно заявить свое право на имущественный вычет за 2016 год по той же квартире, при условии, что квартира была оформлена в собственность в 2016 году (либо был оформлен акт приема-передачи в случае инвестирования в строительство). Для этого понадобится справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы за весь 2016 год и прочие документы, подтверждающие право на вычет, согласно списка: https://www.nalogia.ru/download/documen ... ektsia.pdf

[Alex]

Уважаемый Alex, добрый вечер!

Во-первых, необходимо отчитаться о продаже квартиры, подав декларацию 3-НДФЛ за 2016 год в начале 2017 года (до 1 мая 2017 года). Если налогоплательщик сможет документально подтвердить расходы на ее приобретение (тот факт, что расходы превысили доходы от продажи), то налога к уплате не будет. Во-вторых, в этой же декларации можно заявить свое право на имущественный вычет за 2016 год по той же квартире, при условии, что квартира была оформлена в собственность в 2016 году (либо был оформлен акт приема-передачи в случае инвестирования в строительство). Для этого понадобится справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы за весь 2016 год и прочие документы, подтверждающие право на вычет, согласно списка: https://www.nalogia.ru/download/documen ... ektsia.pdf

Большое Вам спасибо за разъяснения.
Можно еще вопрос? Если квартира, по которой подается имущественный налоговый вычет, была продана в 2016 году, то можно ли будет продолжить получать такой вычет за 2017 и последующие годы, до достижения максимальной суммы 260 т.р.?

[Nalogia]

Уважаемый Alex,
можно. Вы можете получать вычет точно так же, как если бы жилье оставалось в Вашей собственности.